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澳大利亚个人破产和公司破产清算的区别 - Cross Roads Insolvency
阅读本文了解,在澳大利亚申请个人破产和公司破产清算的步骤和影响。个人破产和公司破产清算有什么区别。
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澳大利亚个人破产和公司破产清算的区别

澳大利亚个人破产和公司破产清算的区别

澳大利亚个人破产公司破产清算的区别澳洲的公司清算和个人破产体制有它的独特之处,由于最近整个澳洲经济迅速下滑,对澳洲华人来说,尤其是地产业和相关行业的疲软,让很多澳洲华人和企业主产生了无法偿还的债务和无法摆脱的合同责任,在走投无路的时候, 公司清算和个人破产可以为他们提供一个合法的快刀斩乱麻的有效工具,迅速结束这个烂摊子,重新过上无忧无虑的生活。

很多在澳洲的华人由于缺乏自我保护意识和迷信,认为申请破产不吉利,对这方面的知识接触的很少,对公司清算和个人破产经常混淆,在这里给大家从以下几个方面分析一下两者的不同。

1.管辖的国家部门和依照的法律的不同
2.什么情况下做澳洲公司清算/清盘
3.什么情况下做澳洲个人破产
4.澳洲公司清算和个人破产的申请程序不同
5.澳洲公司清算和个人破产对当事人的影响不同
6.澳洲公司清算和个人破产的持续的年限和结果不同
7.财产保护小建议

1. 管辖的国家部门和依照的法律的不同
首先公司清算个人破产受国家管辖的部门和依照的执行法律都是不同的。

澳洲【公司清算】又叫【公司清盘】或者【公司破产倒闭】是很多澳洲小生意破产选择的方式,它是由 Australia Security Investments Commission (“ASIC”) 来监管的,所要遵循的法律是澳洲的公司法 Corporations ACT, 而个人破产则是由 Australian Financial Security Authority (“ AFSA”) 来监管的, 遵循的法律是澳洲的个人破产法 Bankruptcy ACT。

2. 什么情况下做澳洲公司清算/清盘
澳洲数据统计局显示70%以上的澳洲小公司在开业的三年之内会破产停业。公司破产清算在澳洲是很常见的现象,是澳洲政府鼓励大家积极创业,不要怕失败的象征。

根据澳大利亚公司法第95条A的规定,债务到期了却无力偿还就说明这个公司已经资不抵债了。这个完全是从公司现金流的角度来看的。 所以如果债务超过AUD$2,000, 债权人向债务人发出“法定求偿书”Statutory Demand“,要求债务人在21日内付清债务,若债务人无法在规定的期限内履行法定求偿书的要求,便会成为这个公司资不抵债的证据。可以被债权人在3个月之内用来向法庭申请公司清算破产的理由。

一般不建议等到这个时候再考虑退路,已经丧失了主动权,尤其如果公司在资不抵债的状态下经营,最终清算破产,董事个人是有责任负责偿还欠款的, 在公司法里被称为Insolvent Trading Claim破产经营交易。

术业有专攻,大多数的董事都不是会计出身,即使公司已经到了资不抵债的状态,也不能及时判定,以下是清算师用来判断公司从何时起资不抵债的一些征兆:

  • 公司财务报表显示连年亏损
  • 公司的流动资金周转不灵
  • 董事或股东要不停向公司注入个人资金来维持经营
  • 公司的债主已经找律师催债
  • 长期没有做账,董事对公司经营状况已经失控
  • 长期没有报税与交税,税局已多次催债
  • 局警告或已发债权扣押通知(Garnishee Notice)
  • 与税局或其他债主与公司签了分期付款协约(Payment Arrangement)
  • 长期欠工人的养老金(superannuation)
  • 供货商不再赊账或完全停止供货

如果公司有以上的现象,不要逃避,提前咨询专业人士可以给自己更多的选择,将损失和对董事个人的影响减少到最小。

3. 什么情况下做澳洲个人破产?
所谓个人破产( Bankruptcy)是指债务人通过法律程序宣布自己已无力偿还所有债务,换句话说就是变卖自己的所有的财产也付不起欠的债了。

跟公司清算相似,如果所欠债务超过AUD $5,000, 债权人向债务人发出“破产通知书” Bankruptcy Notice,债务人必须在21日内付清债务或者与债权人达成一致的还款协议,若债务人无法再规定的期限还钱或者与债权人达成协议,在“破产通知书”过期的6个月内,这个便会成为债权人用来向法庭申请债务人个人破产Sequestration Order的理由。

4. 澳洲公司清算和个人破产的申请程序不同

公司清算的步骤
如果董事和股东决定关闭清算公司,公司自愿清算的程序是分下面的3个步骤:

  1. 董事召开董事会议
    在会议上50% 以上的董事选举表明认为公司确实已经资不抵债,需要进入自愿清算
  2. 董事召开股东大会 –
    如果有95% 以上的股东同意,这个股东大会可以在董事会议当天开,如果没有95%以上的股东同意, 这个股东大会需要在董事召开股东大会的21 天后开
  3. 开股东大会
    在股东大会上,如果有一半以上并且价值超过75%以上的股东批准了公司资不抵债,要做清算破产,那公司就在当天正式进入清算破产(liquidation)了。

 

申请个人破产的步骤
在澳洲申请破产的个人不需要是澳大利亚居民,只需要满足以下其中一条:

  • 本人现在在澳洲或者正常就是在澳洲居住的
  • 在澳洲有房产
  • 本人或者有生意在澳洲经营

个人破产只涉及自己本人,债务人可以通过填写两个表申请破产(Statement-of-Affairs and Debtor’s Petition),申请表总共包含28页,债务人必须填写真实有效的信息,如果信息有误或者申请者进行虚假申报,即无法通过AFSA的审核,如果债务人已经收到了“破产通知书” Bankruptcy Notice,为避免被债权人任命的破产托管人Bankruptcy Trustee 在破产期间来管辖你,就必须马上行动。

如果没有收到破产通知书,需仔细的权衡利弊,看申请个人破产是否是唯一的选择。

5. 澳洲公司清算和个人破产对当事人的影响不同

公司清算

受公司清算牵连的有董事和股东:

公司清算后对股东的影响:

  • 对股东来说,最大的影响就是自己的投资损失了,公司经营的好坏并不会赖到股东头上。
  • 在公司进入清算后,如果股东没有付清买股份该付的钱,清算师可以追溯所欠投资额
  • 在公司进入清算后,除非清算师或者法院允许,股东不被允许转售公司的股票
  • 清算师宣布公司没有分红之后,股东可以去申请Capital Loss了

 

公司清算后对董事的影响:

  • 公司清算后,一般公司就会停业了,债主不会再问董事追债,同时董事也失去了对公司的控制权。
  • 董事在清算后需要配合清算师的工作,提供公司的财务报表和其他必要的文件来协助清算师的调查,如果不配合,清算师可以报告ASIC,ASIC可以起诉公司的董事。董事会因此承担法律责任或者罚款。
  • 公司进入破产清算后,董事不需要再还公司债务,但可能还会为下面的事项负责:
    • 董事为公司提供的个人担保
    • 在公司贷款时可能提供了自己的房产做抵押
    • 在公司清算前问公司借过的钱 Director’s Loan
    • 董事欠款通知 Director Penalty Notice ( 比较复杂,会单独具体解释)
    • 持续破产经营的责任
  • 董事的信用记录上会有是“进入清算的公司的董事” 的记录

需要说明的一点是董事的一个公司清算了,对本人做别的公司的董事是没有影响的,可以继续做其他现有公司的董事,也可以重新开新公司,做新公司的董事。

个人破产
一般如果可以做公司清算就可以摆脱的债务,尽量不做个人破产,因为个人破产会给本人带来很多的不便和长期的影响,以下是大家通常比较关心的问题:

  • 个人破产了我还需要还债吗?
  • 个人破产后我还能保留什么, 是否能保留我的房产?
  • 个人破产会影响到我的家人吗?
  • 我是否可以在申请破产前,将房产及其它资产转移给我的妻子或家人?
  • 破产后我可以出国吗?
  • 破产是否会影响我的就业?
  • 破产是否会影响我的收入?
  • 破产是否会影响我经商?
  • 破产会在我的信用记录上存在多久?

 

个人破产后我还需要还债吗?
宣布破产后,绝大多数的债权人就不可以再继续追债了,但有些债务在破产期间,债务人仍然有义务继续付清,例如:

  • 法庭的罚款
  •  交通违规的罚款
  •  离异后的儿童抚养费
  •  教育贷款
  •  破产后产生的新债务等。

 

个人破产后我还能保留什么, 是否能保留我的房产?

  • 一般来说破产后,债务人可以保留以下财产:
  • 法律规定的生活必需品,
  • 一辆净资产不超过$7,900的车
  • 用来赚取收入的不超过$3,750的工具
  • 受伤之后的保险赔偿金
  • 养老金

除了这些,其他资产将由破产托管人(Bankruptcy Trustee)全权变卖兑现来还债,包括房产,上市公司股票,有限公司的股份,银行里的存款(会让破产人保留AUD$2,500),多余的车,珠宝,古董等等所有值钱的东西。甚至如果在破产期间,父母离世,继承的遗产也会被破产托管人变卖兑现来还债。

在某些情况下,如果房产的价值不如贷款的数额高,破产托管人可能不会买房产,但这种情况下,没有人付贷款的月付款,Mortgagee 最后也会卖房子的。

个人破产会影响到我的家人吗?
个人破产法律上来讲就只是破产人一个人的事,并不会牵扯到家中其他人,除非有联名的财产或者破产人在破产5年内将自己的财产低价或无偿的转给了家中成员。

联名账户
澳洲个人破产法是比较人性的,在破产的当天如果债务人的账户里面不超过 AUD$2,500 , 破产托管人是不会动用这个账户里的资金的,如果是一个与配偶的联名账户,那其中一半的钱 会自动被认为是配偶的资产,破产托管人是没有权利动用的,只有剩下的一半,如果超过了AUD$2,500, 破产托管人才会把这部分的多余财产没收。

联名房产
如果 债务人和第三方之间有联名的房产,包括配偶,家人或者朋友, 破产托管人Trustee上任后会给第三方以下三个选择:

  1. 做房价评估,拍卖,以评估价为最低出售价格
  2. 做房价评估,不拍卖,Private Treaty 私下卖掉,要卖到评估价或者以上
  3. 第三方来买破产人的50% 的房产拥有权,第三方可以根据以下的因素跟Trustee来商量最后的合理价格是什么
    • 房产的估价和Mortgage的欠款额
    • 对房产首付和还款贡献的大小,
    • 如果是配偶,二人的子女情况
    • 如果在市场上卖房产会有的花销

 

我是否可以在申请破产前,将房产及其它资产转移给我的妻子或家人?

债务人破产之后,破产受托人Bankruptcy Trustee依照法律要对破产人的破产前的财产交易进行基本的调查:

  • 询问澳洲的大部分银行看破产人有没有帐户,调查破产人有没有在破产前转移财产
  • 做土地管理局Land Titles 的调查,看破产人 名下有没有房产,看破产人在破产前五年 有没有转移房产
  • 做车辆管理局Motor Registry的调查,看破产人名下之前和现有的车辆
  • 问澳洲的几大股份注册机构Share Registry,看破产人有没有上市公司的股份
  • 看破产人的养老金在破产前三年的流水,看破产人有没有故意将资产转移到养老金里,因为破产人的养老金是受保护的。
  • 对破产人的个人公司注册历史做调查,查看破产人目前和破产前是哪些公司的董事和股东,如果有股份,需要对这个股份的价值,如果破产人在破产前5年把股份转给了别人,要看转的价值是不是与公司股份的真实价值相符。

澳洲个人破产法规定如果破产人在破产前 5年之内将自己的财产转移给第三方又没有收到应有的回报,那这个交易对破产托管人Bankruptcy Trustee来说是无效的,破产托管人可以上法庭将这些财产拿回来的。 所以在破产前转移资产并不像想象中的这么容易。

破产后我可以出国吗?
一般来说,在宣布个人破产后,个人的护照需要上缴给破产托管人Bankruptcy Trustee,如果破产人要出境,必须先向破产托管人申请,得到破产托管人的批准后才可出境。如果破产人在没有得到书面批准的情况下,擅自离境,将被视为违法行为。破产的期限也可以从3年延长的5年或者8年的。

破产是否会影响我的就业?
个人破产一般不会影响您的就业,但是有些行业有可能有他们自己的行规,破产人可以自己根据自己的行业在下面链接里提供的联系方式做具体的询问。
https://www.afsa.gov.au/insolvency/i-cant-pay-my-debts/employment-restrictions

破产是否会影响我的收入?
在个人破产期间,如果破产人的收入超过法律规定的上限,超过上限的部分有一半50% 是要上缴给破产托管人的。政府每年会根据通货膨胀调整这个上限2次,一般是在每年的3月20号和9月20号。

影响这个上限的另一个主要因素就是看依赖破产人的收入过日子的人的数额,可以算成依赖破产人收入过日子的人有两个条件:(1)跟破产人住在一起 (2)每年的收入不超过$3,642.

下面的表格是根据依赖破产

依赖破产人收入生活的人的数额 不用上缴50%的税后收入的上限
0 $57,866.90
1 $68,282.94
2 $73,490.96
3 $76,384.31
4 $77,541.65
4个以上 $78,698.98

如果破产人不按时按照法律规定上缴应交的收入,破产的期限可能从3年延长到5年或者8年,出国也会收到限制。

破产是否会影响我经商?
债务人如果申请了个人破产,成为了破产人,便自动被取消了成为公司董事和管理人员的资格,如果破产人没有在破产前自己辞退董事的职务,破产后,ASIC也会给公司发信让破产人辞职的。

破产人可以注册生意名Australian Business Name来经营自己的生意,成为自雇人士,但使用的生意的名字中 ( Australian Business Name),必须含有破产人申请破产的姓名。经营生意的时候一次性也最多可以借$5,778。

破产会在我的信用记录上存在多久?
个人破产在信用记录上保留的时间是下面两个时间点最晚的那一个:

  • 从破产那天起的五年;或者
  • 从破产结束那天起的两年

 

6. 澳洲公司清算和个人破产的持续的年限和结果不同
公司清算
一般从公司清算那天起,公司就停止营业了,处理公司清算的期限是根据每个公司自己的情况来定的,一般简单的公司清算,如果没有对公司的无效交易的追溯,正常6到12个月就结束,公司清算结束后,清算师会向ASIC申请注销,注销后这个公司就不再存在了。

个人破产
与公司清算不同,个人破产的正常期限是3 年零一天,如果在破产期间没有遵循法律规定,破产的期限可能被破产托管人延长到5年或者8年,甚至可以上庭延长至更长。

个人不同于公司,不能被注销,破产人熬过破产的期限之后,就可以无忧无虑的开始正常的新生活了, 不用再受破产托管人的管辖和限制。

7. 财产保护小建议
嘉彦明道的团队用累计50年的业内经验为有需要的公司和个人提供咨询,用最小的损失,迅速清除债务和合同的束缚。

  • 每个生意都要开一个公司来经营
  • 公司的董事最好个人名下没有房产
  • 为了避免董事个人对公司员工的PAYG和养老金的责任,公司一定要按时递交公司的Business Activity Statement 和 养老金的季度报表。
  • 董事起初投资公司做生意时,需要准备贷款给公司的合同和注册PPSR来保护自己的投资,成为公司的有抵押的可以优先分红的债主。
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